تحليل محفظة القروض. محفظة القروض - هي ...

ومن بين مؤشرات الأداء أهم من البنوك التجارية - محفظة القروض. ويمكن أن تكون معقدة جدا وتتطلب اتباع نهج متوازن لتفسير المؤشرات الواردة فيه. ولكن على الرغم من هذا، لفحص محفظة القروض، البنوك لديها بانتظام. الحل الناجح لهذه المشكلة - العامل الرئيسي كفاءة المؤسسة المالية. ما هو هيكل محفظة القروض؟ كيف يمكنني تحليل المؤشرات الواردة في ذلك؟

تفاصيل محفظة القروض

محفظة القروض - هو، إذا كنت تتبع واحدة من شعبية بين مفاهيم الباحثين الروسية، والرصيد القائم المستحقة للبنك (أو غيرها من موضوع النشاط التجاري)، والتي نشأت نتيجة لمنظمات أخرى أو الحصول على القروض الأفراد. نهج تحديد قيمة المعلمة المقابلة يمكن أن تكون مختلفة جدا.

على سبيل المثال، يعتقد بعض الباحثين أن محفظة القروض وينبغي أن يشمل الاهتمام المتلازم مع جداول السداد الكامل، بينما يفضل البعض الاخر بالتأكيد تشمل فقط له الدين الرئيسي، وغيرها من مكونات القرض - وتحسب على صيغة خاصة. حجة - الفضل كيان يمكن سداد الديون قبل الموعد المحدد وليس لديها لدفع أكبر قدر من الاهتمام.

تحليل خصوصية محفظة القروض

تحليل محفظة القروض في غاية الأهمية من حيث تقييم استقرار المؤسسة المالية المقابلة. والحقيقة أن هذا النوع من تنظيم الأعمال التجارية تشكل الجزء الأكبر من الأرباح، وكقاعدة عامة، من خلال القروض. ومع ذلك، فمن المهم ليس فقط كم من القروض الممنوحة للبنوك، ولكن أيضا إلى أي مدى سيتم احتساب الانضباط المقترضين. وهكذا، واحدة من المعايير الأساسية التي تحدد نوعية محفظة القروض في مؤسسة مالية - الملاءة المالية للأشخاص الذين تمنحهم القروض. ويمكن تحديدها استنادا إلى مجموعة متنوعة من المؤشرات.

عندما يتعلق الأمر الكيانات القانونية، قد يكون:

- دوران المالي؛

- على المستوى الحالي للتحميل الائتماني للمؤسسة.

- خصوصية العقود الرئيسية، والعوامل الأخرى لضمان استقرار الإيرادات.

- الائتمان التاريخ.

فيما يتعلق بوضع المقترضين الأشخاص الطبيعية، والقدرة على الدفع قد تكون مبنية على:

- من الراتب.

- استقرار شركة توظيف.

- على المستوى الحالي من عبء الديون.

- محتوى الائتمان التاريخ.

كمصادر للتحليل لاحقة يمكن استخدامها في وثائق داخل، وتلك التي تعكس التفاعل مع المقترضين البنك محددة. قبل كل شيء، وهذا التطبيق اتفاق القرض (التي عادة ما تحتوي على معلومات مفصلة حول العميل).

محفظة القروض - هو مؤشر على القروض في الوقت المحدد، وكمية وحيث الربحية، قدرت على أساس بنود الاتفاق مع المقترض. يمكن حساب أيضا أن تأخذ على مجموعة متنوعة من المخاطر الاقتصادية. ويستخدم تحليل محفظة القروض، أولا، لتحديد المؤسسات المالية القصوى الممكن الأرباح التي قد تحدث على المقترضين عودة رأس المال، وثانيا - تحديد العوامل المحتملة التي قد تتداخل مع الطرف تمويلها في الوقت المحدد وبالكامل، وتحسب مع البنك.

محفظة

كيف يمكن تحديده من خلال مؤشرات معينة تميز المعلمة استقرار البنوك؟ قد تبدو وكأنها هيكل محفظة القروض؟ غالبا ما ينطوي على تصنيف القروض على أساس ما يلي:

- مهمة للعملة أو الروبل.

- وسيلة لتوفير.

- النضج.

- الوضع القانوني للمقترض.

- بلد المنشأ للكيان تمويلها.

القائمة الموضحة أعلاه من المعايير التي يمكن بالتأكيد أن تستكمل، وغيرها من البنود.

ما لم يتم تضمين في المحفظة؟

ومن الجدير بالذكر أن ليست لإدراج بعض أنواع القروض في محفظة القروض. عندما يكون هذا ممكنا؟ في منهجية العديد من المؤسسات المصرفية قررت عدم إدراج في قائمة الموجودات القروض التي تم إصدارها من قبل السلطات العامة، الأموال غير الميزانية. قد يكون هذا بسبب إصدار مثل هذه القروض من دون الضمانات المطلوبة كبيرة أو أسعار الفائدة، مختلفة بشكل ملحوظ في الجانب أصغر من السوق. محفظة القروض - هو مؤشر يعكس أنشطة نموذجية من مؤسسة مالية. قروض بأسعار تفضيلية قد لا تفي بهذا المعيار.

القروض التي لم يتم تضمينها في المحفظة الائتمانية للبنوك التجارية، ويمكن أيضا أن تصدر للجهات الشريكة والمؤسسات المالية الأخرى عقد، عندما إنشاء الحالي هو جزء من هيكل أو الجهات التابعة لها. في الواقع، في نواح كثيرة تتعلق هذه المعاملات على القروض رسميا. في الواقع، يمكن أن يكون لا تستهدف نقل المشترك بين الشركة العادية على إزالة معظم أرباح البنك.

مراحل تحليل المحافظ الاستثمارية

نحن التحقيق الآن بمزيد من التفصيل كيف يمكن أن يتم تحليل من المؤسسة المالية محفظة القروض. فوق لاحظنا المبادئ الأساسية التي تقوم عليها الدراسة ذات الصلة - أي مبلغ الارتباط القروض والعوامل التي تؤثر على نجاح عودتهم الحالية تقيد الكيانات. الآن مهمتنا - للنظر في المراحل الأساسية التي تحليل محفظة القروض. الباحثون الحديث يميز المجموعة التالية منها:

- تحليل العوامل التي تؤثر على العرض والطلب على الخدمات المصرفية.

- تحديد قدرة الإقراض من المؤسسات المالية.

- دراسة هيكل القروض المنصرفة لتحديد الامتثال ممكن من القدرات.

- دراسة الحالية عقود القروض الموقعة من قبل البنك والمقترض.

- تقييم جودة المحفظة، وضع توصيات لتحسينه.

دعونا دراسة هذه الخطوات تحليل الأداء المناظرة مؤشر التفاصيل المصرفية.

عوامل العرض والطلب على الخدمات الائتمانية

العوامل المذكورة يمكن أن تصنف لأسباب مختلفة. وكقاعدة عامة، خصصت الداخلية والخارجية. يتم قبول السابق إلى:

- البنك السيولة و توفر رأس مال، والتي يمكن أن تنفق على تقديم القروض.

- توافر الموارد لتغطية نقص محتمل في السيولة بسبب الانضباط دفع الفقراء من العملاء.

- تفاصيل هذا الجزء من الأنشطة التجارية للبنك، وخصائص الجمهور المستهدف العميل.

ومن بين العوامل الخارجية:

- العمليات الاقتصادية التي تشهدها البلاد، وهي منطقة أو مكان معين.

- مستوى المنافسة في سوق الإقراض المصرفي.

- سياسة البنك المركزي - على سبيل المثال، من حيث تشكيل قيم سعر الفائدة الرئيسي.

- التنظيم التشريعي للعلاقات الائتمان.

البنك، وإجراء تحليل العوامل المحدد يمكن بالتالي تحديد تلك التي هي الأكثر أهمية من حيث نوعية المحفظة، ومن ثم استخدام البيانات لتحسين خصائص الرقم المقابل.

تحديد القدرة الإقراضية

المرحلة التالية من تحليل محفظة - تحديد قدرة الإقراض من المؤسسات المالية. ينطوي مواجهة هذا التحدي الدراسة الأولى وقبل كل شيء من المصادر، وذلك بسبب والتي يمكن للبنك كسب الإيرادات في جانب من جوانب أنشطة الإقراض. ويمكن عرض إمكانات الائتمان في هذه الحالة في نسختين: ذلك الذي يعكس وجود موارد قصيرة الأجل للبنك، وتلك التي لديها ما تفعله مع عقود "طويلة" مع عملاء المؤسسات المالية. ما هي خصائص كل منهم؟

يتكون إمكانات المدى على أساس النقدية التي تتراكم البنوك على الودائع والحسابات الجارية، وحسابات الرواتب والموارد الأخرى، وذلك بسبب والتي يمكنك زيادة سرعة السيولة. وكقاعدة عامة - في غضون عام. محتمل على المدى الطويل، بدوره، يعني أن مؤسسة مصدر مصرفي، والتي يمكن أيضا أن تستخدم كأداة لزيادة السيولة، ولكن ليس على الفور، ولكن مع مرور الوقت، وعادة لا قبل عام من واحد من تاريخ إبرام عقود المقابلة مع العميل . إدارة محفظة الائتمان المصرفي تعتمد اعتمادا مباشرا على أنواع المباني اعتبر أن تميز المؤسسة المالية. المعلمة في السؤال - من بين أهم من حيث تحليل استقرار البنك كهيكل التجاري.

ووفقا لبعض الباحثين، وذلك كجزء من القدرة الإقراضية للمؤسسة يمكن أن تخدم الوصول إلى التمويل الخارجي. أولا وقبل كل ذلك هو، بطبيعة الحال، على قروض من البنك المركزي. ولكنها يمكن أيضا أن تستكمل بنشاط من خلال قروض من الأسواق الخارجية. سؤال آخر هو ما إذا كان بنك معين لديه حق الوصول إلى تلك. ويمكن أن تكون محدودة والمعايير الاقتصادية - على سبيل المثال، يرجع ذلك إلى حقيقة أن المؤسسة المؤشرات الحالية الرأي الدائن، لا تلبي معايير الملاءة المالية والسياسية - إذا كان البنك يعاقب بسبب الذي لا يمكن الرجوع إلى المقترضين الأجنبية.

تحليل القروض للامتثال مع إمكانيات

المرحلة التالية من البحث من المؤسسة المالية محفظة القروض - تحليل القروض المطابقة الصادرة الكشف عن حجم الإمكانات التي قلنا أعلاه. أي نوع من المشاكل يمكن أن يكون في هذه الحالة البنك؟

أولا وقبل كل شيء، إلى تقييم محفظة القروض في جانب من جوانب المتعلقة بالاتفاقات الملحة التي وقعتها المؤسسة المالية والمقترض، وكفاءة الوصول إلى الموارد التي تشكل إمكانات المشار إليها أعلاه. لا ينبغي أن يكون هناك وضعا يكون فيه البنك بإصدار عدد كبير من القروض "طويلة"، لكنه لم يكن لديك "قصيرة" من الموارد للحفاظ على السيولة. حتى لو كان المقترض سيدفع على جدول منتظم - إيرادات قد لا تكون كافية لحل المشاكل الحالية للمؤسسة.

في بعض الحالات، والبنوك، وتحديد عجز محتمل على المدى الطويل وعدم وجود موارد لزيادة ذلك، ويجبرون على اعتناق الموارد على المدى القصير له. ويمكن أيضا أن تؤثر سلبا على شروط السيولة في المؤسسة.

تنفيذ تحليل القروض للامتثال مع إمكانيات تدفق بسلاسة في العمل على تشكيل المرحلة التالية من محفظة القروض للبحوث - دراسة عقود القروض المبرمة بين البنك والعميل. دعونا ننظر في مزيد من التفاصيل.

العقود الدراسة

بطبيعة الحال، فإنه من غير المحتمل أن خبراء البنك سوف تنظر في محتوى صفحة واحدة كل عقد مع المقترض. ومن الناحية الفنية من الصعب جدا وغير مناسب تماما من حيث تكاليف العمالة. وكقاعدة عامة، نفذت التحليل الإحصائي الواردة في المعاهدات. والحقيقة أن وثائق من النوع المقابل تحتوي على الفارق ضئيل جدا. غالبا ما يتم تخفيض هم:

- لمبلغ القرض.

- الفرق بين سعر الفائدة بشكل فردي؛

- الحاجة الملحة للسداد .

- للتأكد من أن نوع القرض.

مخطط قيد النظر ينطبق، بالطبع، اذا وصل الامر الى تحليل العقود المبرمة مع نفس الفئة من المقترضين - على سبيل المثال، المواطنين العاملين رسميا في مقر إقامته.

اتضح أنه ليس من الضروري دراسة كل وثيقة: وهو ما يكفي لتصنيف مصادر في مجموعات، وينطوي على تجميع على أي سمة مشتركة. على سبيل المثال، قد يكون من الاتفاقيات التي تشمل بفائدة 20٪ سنويا وأعلاه، أو تلك التي تنطوي على سداد القرض في غضون عام. وهكذا، فإن البنك، ودراسة مخاطر الائتمان محفظة ببساطة قد تتراكم المعلومات ذات الصلة الواردة في العقود، وهذا سيكون دراستهم.

وفقا لنتائج المرحلة المقابلة للتحليل من قبل المؤسسات المالية يمكن أن تكون الإحصاءات، التي تنص على أنه سوف يكون من الممكن تحديد ما إذا كانت سياسة التنمية هي منظمة المصرفية المستدامة:

- من حيث القروض.

- في جانب من جوانب الشروط المرجعية للاتفاقيات القروض المحتملة المقابلة؛

- من وجهة نظر حجم الإيرادات الناشئة نتيجة للأنشطة التجارية.

نتائج استنتاجات صياغة وتقييم نوعية المحفظة، وكذلك توصيات لتحسينه - في المرحلة المقبلة من عمل الباحثين.

التقديرات والتوصيات

المهمة الرئيسية في هذه الحالة - لتفسير نتائج الأنشطة من المحللين. وينبغي توجيه نتائج العمل للتأكد من أنها يمكن أن تستخدم كأداة عملية لتحسين استراتيجية التنمية للبنك. يجب أن تصبح عاملا في أنشطة التحسين تشكيل إدارة محفظة القروض، المؤسسة المالية.

تحليل سليم للاستقرار المعلمة المقابلة للبنك وتفسيرها - أهم شرط لإقامة القدرة التنافسية في السوق. المحفظة الائتمانية من مصرف الادخار أو من عملاق آخر من الروس القطاع المصرفي، ومن المرجح أن يكون مرجعا. ولكن مع اتباع نهج متوازن لتعريف استراتيجية التنمية في أي مؤسسة مالية قد يكون لاعبا مهما في مثل سوق تنافسية للغاية. محفظة القروض - ليست مجموعة من الأرقام لتقديم التقارير. وإنما هي أداة حقيقية لتحسين نموذج العمل المصرفي.

يمكن أن يتم تقييم المؤسسات المالية لمحفظة القروض من ليس فقط من خلال هيكلها الداخلي، ولكن أيضا لاعبين أجانب - مثل المستثمرين. وبطبيعة الحال، رهنا بتوافر الوصول إلى المؤشرات ذات الصلة. في هذا الجزء من المزايا التنافسية للبنوك مع محفظة القروض متوازنة، سيتم التعبير عنها في القدرة على الحصول على استثمارات كبيرة. أو - كخيار - يملك الأفضلية في الحصول على الوصول إلى الاقتراض الخارجي. في هذه الحالة، يمكن للشركاء المحتملين مؤسسة مالية في هذا الجزء أيضا أن يكون الكتاب من التوصيات الهادفة إلى تحسين استراتيجية التنمية للبنك، وضعت على أساس نتائج البحوث من محفظة القروض.